Finansallar (FI-CO)

Üretimin ve ekonomik süreçlerin küreselleştiği ve çeşitlendiği, dolayısıyla gittikçe karmaşık hale geldiği günümüzde, işletmelerin kurumsal kaynak planlama (ERP) uygulamalarına gitmeleri kaçınılmaz hale gelmektedir. Rekabetin yoğunlaştığı bu dinamik ortamda karar alma süreleri kısalırken, koordinasyon ve kontrolün önemi de artmaktadır. Kararların zamanında ve doğru alınabilmesi, veri havuzlarından ilgili verilerin çıkarılabilmesine, gerekli değişkenler arasındaki ilişkinin görülebilmesine ve en önemlisi bunlarla ilgili veri akışının sürekli güncellenebilmesine bağlıdır.

SAP ECC (ERP Core Components) Finansal Modülleri, temel işlevi yöneticilerin karar almalarına yardımcı olan yöntemler ve araçlar sunmaktadır.

Mali Muhasebe (FI)

Genel Muhasebe

Bir işletmede tüm muhasebe kayıtlarının tutulabilmesini, düzenli /otomatik işlemlerin yapılabilmesini ve raporlamayı sağlar.

Müşteriler Muhasebesi

SAP ECC Satış Dağıtım (SD) modülüyle, müşteriler ile ilgili kayıtlar entegre biçimde oluşturulabilmekte; müşteriye ilişkin ödeme ve bakiye bilgileri, açık ve münferit kalemler raporlanabilmektedir. Satışlara ve müşteri ödeme kayıtlarına dayanarak etkin kredi yönetimi için veri sağlanmaktadır.

Satıcılar Muhasebesi

SAP ECC Malzeme Yönetimi (MM) modülü ile entegre olarak satıcılara yönelik bilgiler takip edilebilmekte; bu işlemlerle ilgili kayıtlar yapılabilmekte ve ödeme işlemleri, satıcı kalemleri ve bakiyeleri gibi veriler raporlanabilmektedir.

Duran Varlıklar Muhasebesi

İşletmenin tüm duran varlıkları ve halihazırdaki yatırımları izlenebilmekte; ilgili kayıtlar ve amortisman çalışmaları, yeniden değerleme gibi düzenli işlemler yapılabilmekte; portföy ve envanterler listelenebilmekte; ilişkili veriler raporlanabilmektedir.

Özel Defterler

İşletmelerin kendi ihtiyaçlarına uygun özel hesaplamaların yapabilmesini sağlar.

Nakit Yönetimi ve Tahmini (FI/TR)

Pek çok işletme için kısa, orta ve uzun vadeli nakit akışlarının etkin yönetimi, önemli bir rekabet avantajı sağlar. Banka hesaplarının takibi, yapılacak ödemelerin ve tahsilatların planlanması, yapılacak yatırımların bütçelenmesi ve kredi/borç planlaması bir işletmenin başarısında önemli bir etkiye sahiptir. SAP Nakit Yönetimi Modülü (FI/TR) işletmelere etkin nakit, portföy ve risk yönetimi için analiz araçları sağlamaktadır.

Nakit Yönetimi

Banka hesaplarının bütünleşmesi ve planlanması ile birlikte nakit planı ve tahmini için operasyon bölümlerinden gelen finansal verilerin entegre olması gerekir. SAP sistemi işletmenin finansal ve risk pozisyonu ile ilgili entegre analiz için araç ve yöntemler (nakit ve fon akışı analiz yöntemleri gibi) sağlar.

Piyasa Verileri Yönetimi

Piyasa Verileri Yönetimi, faiz oranı ve kur risklerinin analizi için araçlar sağlamaktadır. Farklı piyasalarda efektif oranlar ile efektif getirilerin hesaplanması, sürekli güncellenen piyasa verilerine, finansal işlemlere ve pozisyonlara dayanır. Farklı simülasyon araçları ile var olan risk profili ya da piyasa değerlerinin değişme potansiyelleri öngörülebilmektedir.

Yatırım Yönetimi (FI/IM)

Günümüzde stratejik sermaye yatırım kararları, işletmenin başarısında önemli bir role sahiptir. Ancak yatırım süresince maliyet öğeleriyle ilgili gerçekleşecek büyüklüklerin ve yatırımın getirilerini belirleyecek olan ilgili fiyatların belirsizliği, yatırım riskini artırmaktadır. Yatırımın sağlayacağı maliyet avantajının ve yatırımın yaratacağı gelir artışının doğru hesaplanabilmesi gerekir. Riski minimize etmenin yolu da etkin ve kapsamlı yatırım yönetimidir. SAP ECC sistemi, yatırım öncesi analizler için araçlar sağlar. Bu araçların kullanımı ile yatırımın net cari değeri, yatırımın getiri oranı, kara geçiş süresi gibi değişkenler hesaplanabilmektedir. Sistem, yatırımın amortisman etkilerinin değerlendirilmesini de olanaklı kılar.

Yatırım Talepleri

Taleplerin yatırım programına ve organizasyon birimine göre ayrılabilmesi ve bu ayrıma göre değerlendirilmesi olanaklıdır. Plan değerleri ve yatırım ölçüleri analiz edilebilmektedir.

Program Planlaması

Yatırım programının planlanması ve bütçelenmesi, proje ve sipariş bütçelerinin denetimi, maliyet-gelir planlaması, ilerleme analizi yapılabilmektedir. Masraflar plana ve bütçeye göre, masraf çeşitleri detayında raporlanabilmektedir.

İç Siparişler ve Yatırım Projeleri

Yatırım için gerekli siparişlerin kaynak ve maliyet planlanması ve takibi; birincil ve ikincil maliyetlerin planlanan-fiili değerleri karşılaştırması yapılabilmektedir.

Getiriler :

• Muhasebe raporları, özellikle çokuluslu şirketler için, farklı para birimlerine, ülkeye özgü hesap planlarına göre hazırlanabilir. Uluslararası muhasebe sistemleriyle uyumludur.
• Mutabakatı sağlanmış ve denetlenebilir resmi muhasebe raporları sağlar.
• İşletmenin finansal işlemlerinin tamamı izlenebilmekte ve denetlenebilmektedir.
• Kullanımı kolaydır, zaman maliyetini minimuma indirir.
• Modüllerin entegre oluşu, verilere ulaşmadaki karmaşıklığı basitleştirir.
• Veri kayıtlarında olası hataları, uyarılarla minimize eder.
• Kriterlerin daraltılmasının ve genişletilmesinin mümkün olması nedeniyle esnek raporlama mümkündür.
• Kur farklarının hesaplanması, ödemeler, ihtar vb. otomatik işlemler yapılabilir.
• Sistem vadesi gelmiş ve geçmiş ödemeler ile ilgili uyarı raporu verir.
• Bütün müşteriler ve satıcılar ile ilgili verilere, istenilen kriterlerde esnek ulaşım sağlar.
• Müşteri ve satıcılar ile ilgili parametreler (ödeme vade ve koşulları, ödeme blokajı vb.) önceden belirlenerek, bu koşulların dışında işlem yapılması engellenebilmektedir. İşletme içindeki her tanımlanmış faaliyetin yarattığı maliyet ve bu faaliyetten elde edilen getiri, dolayısıyla ortaya çıkan karlılık ve bu büyüklüklerdeki değişimler izlenebilmektedir. Bu sayede karar verme daha rasyonelleşir ve uygulamaların etkinliği artar.
• Üretim sürecini etkinleştirecek yatırımların yaratacağı etkinlik kazançlarının, ortaya çıkaracağı maliyetlerle karşılaştırması yapılabilmektedir. Simülasyonlar yardımıyla farklı ölçek ve farklı fiyat örnekleri kullanılarak yatırımların olası sonuçları hesaplanabilmektedir.
• Günümüzde bir firmanın devamlılığını sağlayabilmesi değer yaratması ile bağımlıdır. Firma değer yaratımını, faaliyetlerinin mal ve hizmetlerin üretimine ve bunların kullanımına yaptığı katkı ile sağlar. Firmanın faaliyetlerinin ana nedeni, firmanın değer zincirini oluşturabilmektir.

İşletmenin finansal kaynaklarını enflasyona karşı korumak ve nakit akışını yönetmek için kullanılan finans bölümü, alıcı ve satıcı cari hesapların takibi, bankalar, çek ve senet takibi ve kasa işlemlerini kapsar. Ödeme ve tahsilat planları tanımları her türlü ihtiyaca cevap verecek şekilde esnektir. İşlem girişinde ödeme planı belirtildiğinde, sistem ödeme tarih ve tutarlarını otomatik olarak belirler. Borç takip sistemi, satıcı ve müşterilerle gerçekleştirilen finansal işlemler ile faturaların eşleştirilmesini sağlayarak alım ve satış çevriminin kapanmasını sağlar. Bu entegrasyon, işletmelerin operasyonlarını optimize etmelerine ve yöneticilerin etkin karar almalarına yardımcı olur. Borç yaşlandırma raporları geciken tahsilatlardan kaynaklanan finansal kayıpları göstererek önlem alınmasını sağlarken, ayrıntılı ödeme ve tahsilat raporları işletmelerin nakit akışlarını planlamalarına yardımcı olur. Finans bölümünün en güçlü özelliği çek ve senet sistemidir. İşletmelerin Türkiye'ye özgü ödeme araçlarını etkin yönetmelerine, bir çek veya senedin geçtiği tüm aşamaları ayrıntılı olarak izleyip gerekli önlemleri geliştirmelerine yardımcı olur.

Maliyet Muhasebesi ve Kontrol (CO)

SAP ECC CO uygulama bileşenleri, etkin maliyet ve gelir kontrolü için gerekli olan bütün fonksiyonları içermektedir. Sorumluluk alanlarının, satış organizasyonunun ve karlılık merkezlerinin etkinliği; işletme içi süreçlerin optimizasyonu; ürünün /siparişin /projenin maliyet yapısı /düzeyi hakkında sürekli güncellenen veriler elde edilebilmekte ve analizlere dayanarak rasyonel kararlar vermek mümkün olabilmektedir. İşletmenin piyasa segmentleri için kar ve katılım marjların analizi yapılabilmektedir. Bu analiz araçları satış, dağıtım ve ürün yönetimini, piyasa genelinde planlamayı ve karar almayı kolaylaştırmakta ve etkinleştirmektedir.

Masraf Çeşitleri Muhasebesi

Masraf Çeşitleri Muhasebesi, işletmenin faaliyetleri sırasında oluşan masrafların izlenmesini ve değerlendirilmesini olanaklı kılar. Veriler, Genel Muhasebe Modülü’nden (FI) geldiğinden, maliyetlerdeki değişimler sürekli güncellenmektedir. Bu sayede maliyet öğeleri, üretim ve üretim faktörleri ile ilgili kararlar rasyonel ve etkin biçimde alınabilmektedir.

Masraf Yeri Muhasebesi

İşletmenin faaliyetleri sırasında maliyet oluşturan alanların (departmanlara, üretim safhalarına vb) bölümlenmesiyle bu masraf yerlerinin faaliyetleri değerlendirilebilir. Faktör fiyatlarındaki olası değişmelerin yaratacağı etkiler üzerine plan yapmak; masraflar-faaliyet girdileri ve faaliyet çıktıları-birim fiyat analizleri yapmak da mümkün hale gelmektedir.

İç Siparişler

Geliştirme, tasarım, üretim araçları, pazarlama, yatırım, üretim ve bakım/onarım gibi iç sipariş türleri ile işletme içi faaliyetlerden doğan masraflar planlanabilir. Sistem, iç siparişlerin oluşumlarından arşivlenmelerine kadar geçen sürenin takibini olanaklı kılar. Planlanan ile gerçekleşen veriler ve dönemler karşılaştırılabilmektedir.

Ürün Masrafları Kontrolü

İşletmede, bir ürünün üretilmesi ya da bir hizmetin sağlanması sırasında oluşan masrafların kontrolünü ve hesaplanmasını sağlayan maliyet muhasebesi uygulamasıdır. Ürün/ hizmet maliyetlerinin belirlenmesini, dönem sonunda fiili maliyetlerinin oluşmasını, ürün/ hizmetin üretimine giren her safhadaki malzemenin ve tüketilen kaynakların maliyete etkisinin hesaplanmasını  ve stok maliyetlerinin farklı  para birimlerinde takibini sağlar. Ürün karlılığı için maliyetlerin doğru hesaplanmasını sağlayacak ve maliyetleri minimuma indirgeyecek faktörlerin belirlenmesini ve denetimini olanaklı kılar. Bunun yanında, farklı üretim senaryolarına (stoğa üretim, sipariş üzerine üretim, hizmet üretimi vb.) özel çözümler geliştirebilmek adına çok çeşitli maliyetlendirme araçları içerir.

Aktivite Tabanlı Maliyet Muhasebesi

Aktivite tabanlı maliyet sisteminin temel amacı, ürün maliyetine yönelik olarak genel üretim giderlerinin ortaya çıkmasına sebep olan faaliyetlerin maliyetiyle, ilgili faaliyetin oluşumunu gerekli kılan ürünü ilişkilendirmektir. Bu doğrultuda, bir işletme bünyesinde oluşan tüm maliyetleri, yürütülen faaliyetler bazında ele alır; faaliyet maliyetlerini hesaplayarak üretilen ürünlere ve hizmetlere yansıtır. Böylelikle, şirketlerin karlılık, verimlilik gibi yönetsel sorularına cevap arayacak uygun bir araç sağlar.

Karlılık Analizi ve Kar Merkezi Muhasebesi

Operasyon, karlılık analizinin yapılabileceği segmentlere (ürün, ürün grubu, müşteriler, müşteri grubu, bölge vb.) ayrılabilmektedir. Her bir merkezin yarattığı maliyet ve elde ettiği getirinin analizi, dönemler içinde karşılaştırılabilmesi, periyodik durum değerlendirmesi, olası maliyet-gelir unsurlarındaki değişimlerin karlılık üzerindeki etkilerinin takibi mümkün olabilmektedir.